南昌银行【营收、净利双位数下降，江西银行陷业绩下滑泥潭，监管处罚接踵而至】

近日，江西银行发布2023年业绩报告，数据显示其营业收入和归母净利润均出现大幅下滑。2023年实现营业收入112.97亿元，同比下降11.15%；归母净利润10.36亿元，同比大幅下降33.13%。与此同时，江西银行在过去一年中多次被监管机构开出罚单，累计罚没金额高达1160万元，而今年2月江西银行赣州分行被处罚金35万。

业绩下滑凸显经营短板

业绩报告显示，江西银行的营业收入达到了112.97亿元，较前一年减少了14.17亿元，跌幅为11.15%。在这一数字中，利息净收入占了87.71亿元，同比减少了8.53亿元。此外，手续费及佣金净收入为5.22亿元，较前一年减少了1.20亿元，降幅达18.76%。

自2018年江西银行上市以来，其营业收入增长率呈现波动，分别为20.08%、14.12%、-20.59%、8.35%、14.08%、-11.15%。母公司股东净利润的增长率也显示出较大的波动，分别为-4.6%、-24.98%、-9.33%、11.36%、-25.15%、-33.13%。

在2019年至2023年期间，江西银行的总资产回报率（ROA）逐年下降，分别为0.48%、0.42%、0.44%、0.31%、0.2%，而权益回报率（ROE）也呈现出相似的趋势，分别为6.15%、5.33%、5.74%、3.62%、1.76%，连续五年未能触及0.6%和11%的监管标准。

资本充足率、拨备覆盖率双降

截至去年年底，江西银行的资产总额增至5523.5亿元，同比增长了7.13%。在资产构成中，发放贷款和垫款净额达到了3255.16亿元，增速为8.39%，这表明贷款的增长速度超过了整体资产的增长。同时，银行的负债总额为5048.13亿元，其中吸收存款为3812.12亿元。

在资产质量方面，2023年年末江西银行的不良贷款率为2.17%，较前一年末略有下降，下降了0.01个百分点，但仍然处于较高的水平。拨备覆盖率则为177.16%，较前一年末下降了0.89个百分点。

2023年，江西银行计提的资产减值损失为66.64亿元，较上年减少了7.32亿元，下降了9.90%。其中，发放贷款和垫款的减值损失为70.37亿元，同比增加了20.38%。

至报告期末，江西银行的逾期贷款总额为122.73亿元，较上年末减少了25.49亿元。逾期贷款占贷款总额的比例为3.64%，较上年末下降了1.12个百分点。从逾期期限来看，逾期1年以内的贷款较2022年有所减少，而逾期超过1年的贷款占比则增加了0.8个百分点。

在资本充足率方面，2023年年末，江西银行的核心一级资本充足率为9.37%，一级资本充足率为12.37%，而资本充足率为13.55%。与2022年同期相比，核心一级资本充足率下降了0.28个百分点，一级资本充足率和资本充足率分别下降了0.45个百分点。

需要注意的是，在员工成本方面，2023年江西银行的员工成本总额为21.06亿元，与上一年相比略有增加，增幅为0.01%。具体到员工数量和薪酬水平，截至2023年末，江西银行正式在岗员工数为5143人，较2022年减少了78人；员工的人均年薪为40.96万元，比2022年增加了0.62万元。

内控合规问题频发

2024年2月23日，国家金融监督管理总局赣州监管分局公布了对江西银行赣州分行的行政处罚信息。江西银行赣州分行因办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务，被罚款35万元。此次处罚依据的是《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条和第四十六条的规定。

此外，江西银行在2023年也因多项违规行为被监管机构累计罚款1160万元。这些违规行为包括贷款管理不善、未按规定审批重大关联交易、内控管理不到位、以优惠利率发放关联自然人贷款、向关系人发放信用贷款、借新还旧、以贷还贷、以贷还息掩盖不良、违规处置不良资产以及五级分类不准确等问题。

这些违规行为和处罚反映了江西银行在内部控制和合规方面存在的问题，需要进一步加强管理和监督。

江西银行作为江西省内唯一一家省级法人银行，于2015年12月由南昌银行吸收合并景德镇市商业银行后更名为江西银行。2018年6月，江西银行在香港上市，但股价在达到7.27元历史高位后一路下滑，尽管近两日有所反弹，但目前股价仍然处于较低水平，4月9日报收0.83港元，未能有效脱离“仙股”行列。

本文源自金融界